单选

根据会计人员回避制度要求，会计机构负责人（会计主管人员）的直系亲属不得在本单位会计机构中担任（ ）工作。

单选

各级供电营业厅（所）留存的现金，须（ ）进行现金盘点、编制现金盘点表。

单选

（ ）负责对资金结算系统处理的业务进行实时监控，保障资金安全。

多选

各单位要按照公司总部统一部署，加快推进可再生能源补助资金信息系统建设工作，依托“新能源云”平台，加强财务、发展、营销、调度、交易等专业协同，实现（ ）。

单选

未纳入配置范围的银行，中国电财原则上不得主动配置资金。确需备付或被动留存的按以下规则执行：采取定时归集的电费归集账户，每日首次归集时间应设置在（ ）（含）之前。

单选

各级单位要建立健全银行账户对账机制，按（ ）编制银行存款余额调节表，及时核查清理未达账项。

单选

公司总部汇总各单位月度融资需求，结合内部资金市场情况和外部资本市场形势，制定公司（ ）。

单选

（ ）组织制定公司金融衍生业务方案并组织实施，动态更新发布交易对手准入清单。

多选

自2019年起，对需要国家补贴的新建光伏发电项目分以下五类，以下（ ）属于这五类。

多选

资金实时监控系统内，风险督办反馈岗选择的反馈结果为（ ）。

判断

使用权资产支付的租赁费计入支付其他与筹资活动有关的现金现金流量分类。

判断

非电费收款可以采用登记台账、员工代收方式。

判断

各级单位收取银行承兑汇票要严格把关，确认用户信誉、银行承兑汇票真实性及有效性、票面和背书应记载事项的完备性、背书的连续性，无需取得近期的银行承兑汇票查询回单。

多选

下列有关资金支付管理说法正确的有（ ）。

单选

各单位应严格执行电费管理流程，对于逾期应收电费，财务部门（ ）。

多选

各级单位要严格执行提现业务流程，以下说法正确的是：（ ）。

判断

公司对资金风险实施分级督办和闭环管理。公司总部重点关注和督办一级风险，同时负责总部一、二、三级风险的办理和督办。

单选

（ ）会计人员要严格按照国家统一的会计制度及公司有关规定，认真审核记账凭证及所附原始凭证，确保记账凭证所记录的经济业务对应的业务审批流程完整、与原始凭证记录相符，记账凭证各要素合规、正确、完整。涉及资金支付的业务，必须在办理支付前完成资金支付会计审核。

多选

银行预留印鉴交接台账上需要填写交接日期、（ ）等事项。

判断

开展金融衍生业务时，新开展业务或以前年度因违规操作等产生重大损失的单位应当谨慎设定业务规模，进行适当压缩和控制。

多选

各级单位开展对外资金运作要对（ ）进行风险评估，审慎选择，严控风险。

单选

（ ）要切实履行在保障性收购、信息归集等方面的责任，为享受国家可再生能源补贴的绿电项目参与绿电市场交易创造条件。

多选

各级单位各项收入必须统一纳入财务账内核算，严禁（ ）、挪用资金及设立小金库，不得坐支现金。

单选

各级单位要严格落实银行账户监控授权有关要求，（ ）内办理境外银行账户授权（授权变更）。

单选

各级单位对银行承兑汇票等重要纸质票据原则上采用（ ）模式进行保管，防止票据遗失、损毁和被盗用。

多选

吸收投资收到的现金包括以下内容（ ）。

多选

（ ）负责完善绿电绿证交易管理制度体系，加强对各地区绿电绿证交易工作的跟踪指导。

判断

因客观原因无法在规定时限完成补贴资金转付的，应保留必要的证明性材料备查并及时报告，公司汇总后按批次报送国家可再生能源信息管理中心、财政部和国家发展改革委。

单选

各级单位要全面实行现金流“按日排程”管理，按（ ）动态平衡排程结果。

单选

疑似风险超过（ ）个工作日仍未发起，系统将以邮件形式发送至对应单位财务部门负责同志邮箱，并提示下个工作日自动发起督办流程。

单选

出纳人员应按（ ）进行盘点、编制现金盘点表，经会计审核签字。财务部门负责人每月至少现场监督盘点现金一次。

单选

（ ）负责提供公司级集团账户产品开发、建设、维护等服务，及时为各级单位提供准确的账户（数字钱包）收支余信息，保障公司级集团账户体系安全、高效、稳定运行。

单选

（ ）负责组织资金业务相关信息系统的建设、验收及运行维护工作；负责采购和维护资金结算系统企业端前置机，保障企业端前置机的安全可靠运行。

单选

各级单位要严格开展资金安全疑似风险督查督办，对三级疑似风险执行“（ ）”督办处理流程。

单选

系统内单位之间的保函业务应优先选择（ ）出具保函，采购或招标单位应接受中国电财出具的保函。

单选

（ ）要严格落实境内资金安全复核监控责任，要不断强化与合作金融机构数据接口建设，完善接口标准，提高信息传送时效性和稳定性，保障资金结算顺畅。

判断

公司贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，坚持“谁主管、谁负责”“管业务必须管资金安全”的原则，实行全面、全员、全过程、全方位的资金安全管理。

单选

（ ）为国家可再生能源发电项目信息管理平台建档立卡系统对应的唯一编码。

多选

公司定期对各单位（ ）等信息在财务信息系统中维护的及时性、完整性及准确性进行通报考核。

判断

无法用单位账号收款时，可以用个人账户代收公司款项。

判断

金融衍生业务资质一经核准长期有效。公司每三年对各单位业务资质进行梳理核查，对不具备业务必要性或开展条件的，提请公司董事会取消业务资质，限期退出。董事会核准的事项发生变更的，由国务院国资委重新审批。

单选

供电营业厅（所）窗口现金盘点表需经（ ）签字，并按月装订成册、及时归档。

单选

公司对境内资金实施集中管理，以中国电财为资金归集平台，依托公司级集团账户体系，（ ）各级单位资金。

单选

各级供电营业厅（所）现金盘点表经供电营业厅（所）负责人签字，并（ ）装订成册、及时归档。

单选

对于系统反馈支付失败的业务，由（ ）重新发起付款业务申请，重新办理支付结算。

判断

各级单位要严格执行被动付款和自动扣划业务流程，出纳根据银行交易流水、扣款回单和付款结算池中的预算信息，生成带有唯一对账标识的正式凭证，进行应付清账处理并冲减付款结算池，反馈付款信息至业务部门。

单选

（ ）结合本单位实际情况，负责制定资金业务实施细则和操作规范。

单选

补贴所需资金根据可再生能源电价附加收入情况，从2021年起按照（ ）原则逐步拨付，补贴资金拨付顺序优先于普通光伏项目。

判断

建造工程支付的现金计入购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金现金流量分类。

单选

（ ）是可再生能源电价附加补助资金的转付主体。

单选

（ ）是指用于数字人民币的日常收支结算，并与本单位基本账户绑定的数字钱包。

多选

开展金融衍生业务时，各级单位应根据（ ）情况和（ ）合理确定保值规模，持仓规模要与资金实力相适应，严禁超出资金承受能力开展业务。

判断

现金结算是指通过中国电财与银行直联的资金结算系统办理的资金收支业务。

多选

各级单位要强化（ ）管理，业务部门应准确完整填报付款订单信息。

多选

各级单位融资预算（ ）等业务，均须通过财务信息系统实现线上管理。

单选

公司依托中国电财建立统一资金结算平台，实现公司系统结算“（ ）”。

单选

各地、各项目开展竞争性配置时，要将（ ）作为重要竞争优选条件，严禁不公平竞争和限价竞争，确保充分竞争和建设质量。

单选

下列各项中，作为企业筹资活动现金流量进行列报的是（ ）。

多选

各级单位要按照（ ）的顺序配置融资资源，降低融资成本。

单选

（ ）负责存入由财务部门管理的电费账户（电费钱包）之前的电费和营业收费资金安全，对于以银行承兑汇票等形式收取的电费，保证票据的真实性、完整性、有效性和合法性，协助财务部门做好电费银行账户涉诉受限的后续处理。

单选

由电网企业依照有关政策法规要求（ ）并享受国家可再生能源补贴的绿色电力，可由电网企业统一参加绿电交易，或由承担可再生能源发展结算服务的机构将对应的绿证统一参加绿证交易。

多选

下列哪些类别的项目不属于等比例支付范围（ ）。

多选

收款条内容包括（ ）。

多选

原始凭证必须填写完整、清楚、规范，不得（ ）。

单选

纳入补贴范围的农林生物质发电项目，二氧化硫、氮氧化物、颗粒排放物应符合国家和地方大气污染物排放限值。发电企业应向电网企业提供加盖（ ）章的监测报告或自动监测数据等自行监测报告，电网企业依据发电企业自行监测报告或生态环境部门执法监测报告中大气污染物排放情况监测报告，核算补贴电量，拨付补贴资金。

单选

外部集团三级账户挂接在（ ）（不含电费账户）。

单选

如为（ ）开支与应付会计岗选择省公司账户，生成本级实付预制凭证，进行本级签名审批后，传递至省级资金集约中心生成集约中心实付预制凭证，并由集约中心进行签名审批，安全认证后发送支付指令至中国电财，支付成功后生成集约中心和申请单位会计凭证。

多选

各级单位因客户交费需要在第三方非金融机构开立商户号的，要在开立协议中明确该商户号不得办理除（ ）以外的其他对外支付。

判断

各级单位所有付款订单均应由财务部门发起，全程在线流转、线上审批、严禁篡改，确需修改的应退回业务发起端修改后重新发起。

单选

购建固定资产而发生的借款利息资本化部分计入（ ）现金流量分类。

单选

严禁未经授权的机构或人员办理资金（ ）业务。

单选

严格管理对私支付业务，应用（ ）与银行直联通道对私支付系统功能。

单选

（ ）开展资金运作应按照国家及公司有关规定履行决策、审批、备案等程序，纳入预算管理，按照《国家电网有限公司全面预算管理办法》执行。

单选

各级单位要统筹（ ）需要与债务边界管控，严格管控带息负债，合理安排融资结构和节奏。

单选

国家发展改革委关于完善光伏发电上网电价机制有关问题的通知（发改价格[2019]761号）纳入2019年财政补贴规模，采用“自发自用、余量上网”模式和“全额上网”模式的户用分布式光伏全发电量补贴标准调整为每千瓦时（ ）。

单选

现金收入应于收款（ ）缴存省级直收电费账户，对于确实无法缴存银行的零星现金，应及时存放于专用保险箱（柜）保管。

单选

（ ）对所移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他有关资料的合规性、真实性、完整性负责。

多选

因客观原因无法在规定时限完成补贴资金转付的，应保留必要的证明性材料备查并及时报告，公司汇总后按批次报送（ ）。

多选

各级单位办理外部集团账户挂接及解挂手续，按照要求填写加入（退出）外部银行集团账户授权书，加盖（ ）后递交至开户行。

多选

出纳人员应当在结账前及时向相关记账人员提交（ ），确保及时进行账务处理。

单选

各级单位要全面实行现金流“按日排程”管理，按（ ）开展资金调度和处理紧急事项。

判断

未经授权的机构或人员可以办理资金收支业务。

判断

2020年新增集中式光伏电站上网电价原则上通过市场竞争方式确定，不得超过所在资源区指导价。

单选

电网企业收购补助项目清单内项目的可再生能源发电量，按照上网电价（含通过招标等竞争方式确定的上网电价）给予补助的，补助标准=（ ）。

判断

各级单位严禁以个人名义公款私存，严禁设立“小金库”、“账外账”等违规、违纪、违法行为。

判断

各级单位要按照“先内后外、先短后长”的顺序配置融资资源，降低融资成本。

判断

光伏扶贫、自然人分布式、参与绿色电力证书交易、自愿转为平价项目等项目可优先兑付补助资金。

单选

资金池资金投放渠道不包括（ ）。

多选

在付款申请前，以下哪些选项正确（ ）。

单选

为不影响各单位当年金融衍生业务操作，在年度计划批复前，以前年度经公司批准开展相关业务品种的单位，原则上可在上报年度计划（ ）额度内提前开展业务。

多选

各地、各项目开展竞争性配置时，要将上网电价作为重要竞争优选条件，严禁（ ），确保充分竞争和建设质量。

单选

2020年起并网的项目，原则上应在并网后（ ）完成补贴清单审核。

单选

出纳人员应按月进行盘点、编制现金盘点表，经会计审核签字。（ ）每月至少现场监督盘点现金一次。

多选

为落实国家电网有限公司“建设具有中国特色国际领先的能源互联网企业”战略目标和“一体四翼”发展布局，高效运行和巩固优化“1233”司库管理体系，持续提升资金保障能力、运作效益和安全水平，助力（ ），根据国家相关法律法规、国务院国资委中央企业司库体系建设和资金管理要求、以及公司有关规定制定国家电网公司司库管理办法。

判断

考虑2018年分布式光伏已建情况，明确各地6月30日（含）前并网的分布式光伏发电项目纳入国家认可的规模管理范围，未纳入国家认可规模管理范围的项目，纳入次年规模管理。

多选

关于资金事中拦截的说法错误的有（ ）。

多选

现金及现金等价物类包括以下内容（ ）。

多选

为稳定可再生能源发电企业收益预期，单个项目补贴资金额度根据国家发展改革委核定电价时采用的（ ）确定。

单选

一般会计人员交接，由（ ）负责监交。

多选

偿还债务支付的现金包括以下内容（ ）。