单选

某股权投资基金于2011年1月1日成立，募集规模15亿元，截至2016年12月31日的净资产净值为10亿元，各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示： 则基金已分配收益倍数为（ ）。

单选

对股权投资基金进行估值时，一般情况下更适用于收入法估值的是（ ）。

单选

股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在（ ）结束之日起（ ）个工作日以内向投资者披露基金净值等信息。

单选

股权投资基金的退出方式中（ ）不需要支付高额的保荐、承销等费用，只需并购方和被并购方双方达成协议即可完成。

单选

以下关于份额拆分和收益权拆分说法正确的是（ ）。

单选

我国企业选择境外直接上市，需首先向（ ）提出申请。

单选

优先认购权，是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金可以（ ）。

单选

基金登记与备案的基本要求有（ ）。 Ⅰ.主体资格要求 Ⅱ.专业化经营要求 Ⅲ.防范利益冲突要求 Ⅳ.运营基本设施和条件要求

单选

股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（ ）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

单选

以下关于合伙型基金的说法正确的是（ ）。

单选

QFLP是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将（ ）兑换为（ ），投资于境内的基金。

单选

公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ），可以请求（ ）解散公司。

单选

在股权投资基金中，不需要缴纳所得税的基金组织形式包括（ ）。

单选

二手资料收集的正确步骤是（ ）。 Ⅰ.资料筛选 Ⅱ.辨别所需的信息 Ⅲ.寻找信息源 Ⅳ.收集二手资料 Ⅴ.资料整理

单选

为了保证基金资产的安全，基金资产应按照管理和保管分开的原则进行运作，并由专门的（ ）保管基金资产。

单选

关于股权投资基金持有人的税收，下列说法正确的是（　）。

单选

下列股权投资基金基金管理人中，不属于高级管理人员的是（ ）。

单选

某有限合伙型股权投资基金成立后，有新投资者A作为有限合伙人入伙，投资者A认缴200万元，入伙时实缴出资100万元，关于投资者A对入伙前有限合伙企业的债务承担的责任，说法正确的是（ ）。

单选

对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有（ ）。 Ⅰ.成本法 Ⅱ.出售法 Ⅲ.市场法 Ⅳ.收入法

单选

设立有限责任公司，应当具备的条件包括（ ）。 Ⅰ.股东符合法定人数 Ⅱ.有公司住所 Ⅲ.股东共同制定公司章程 Ⅳ.有公司名称

单选

在金融资产类别中，股权投资基金（ ）。

单选

某股权投资基金到期拟进行清算，基金存续期限一共5年，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部 投资退出9亿元，存续期间共产生税费5000万元。基金合同约定，基金投资者按照出资比例进行分配，基金设 置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。根 据以上材料，回答以下题目。 有投资者A，实缴投资本金3000万元。在基金清算时，投资者A可以分配的总收益为（　）。

单选

某合伙型股权投资基金的基金合同中包含如下条款，其中不符合中国证券投资基金业协会相关基金合同要求的是（ ）。

单选

下列关于基金管理人内部控制的说法中，错误的是（ ）。

单选

关于人民币股权投资基金和外币股权投资基金，说法错误的是（ ）。

单选

下列对股权投资基金投资者性质的描述，不正确的是（ ）。

单选

股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规、行政规章的规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取的行政监管措施不包括（ ）。 Ⅰ.责令改正 Ⅱ.监管谈话Ⅲ.罚款 Ⅳ.没收违法所得

单选

对于合伙型基金，下列属于增值税征税范围的是（ ）。 Ⅰ.项目股息 Ⅱ.项目上市后通过二级市场退出的退出收入 Ⅲ.项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的退出收入 Ⅳ.分红收入

单选

根据转让股份类型的不同，协议转让可以分为（ ）。

单选

股权投资基金的退出方式主要有（ ）。 Ⅰ.上市转让退出 Ⅱ.挂牌转让退出 Ⅱ.协议转让退出 Ⅳ.清算退出

单选

政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（ ）。 Ⅰ.参股 Ⅱ.融资担保 Ⅲ.跟进投资 Ⅳ.免收税费

单选

市净率估值方法更加适合（ ）。

单选

关于股权投资基金行业自律与政府监管，下列表述错误的是（ ）。

单选

关于股权投资基金，下列说法正确的是（ ）。

单选

某公司融资前，股票总量为50000股，前轮投资者以每股5元的价格购买了10000股，后轮投资者以每股3元的价格购买了10000股，在加权平均条款下，经反稀释条款，前轮投资者适用的每股价格为（ ）元。

单选

增资前甲公司注册资本1000万元，甲公司前一年度经审计的营业收入12亿元，净利润4000万元，年末净资产1.5亿元，依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资1亿元，增资甲公司，获得20%股权。根据以上材料 ,回答以下题目。 按此投资方案实际投资后，甲公司注册资本将变为（ ）万元。

单选

律师在出具管理人登记法律意见书时，必须重点核查申请机构存在的子公司、分支机构和其关联方，重点 核查情形包括（ ）。

单选

王先生为甲公司的总经理，属于王先生法定竞业禁止义务的行为的是（ ）。

单选

某基金年末现金流为： 截止2016年12月31日，该基金经审计的净资产为13亿元，其中，扣除基金费用及管理人业绩报酬后归属于投资者的净资产为12亿元；基金未退出股权投资估值为11亿元。则基金的毛内部收益率（GIRR）最接近( )。

单选

根据有关规定，有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业满2年的 ,其法人合伙人可按照投资额的（ ）抵扣该法人合伙人从该有限合伙制创业投资企业分得的应纳税所得额 。

单选

下列关于要约收购的表述正确的是（ ）。

单选

天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的（ ）尚未抵扣完的，可自注销清算之日起36个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。

单选

基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程，其原则主要有（ ）。 Ⅰ.投资项目存在活跃市场，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值 Ⅱ.投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值 Ⅲ.采用估值技术确定公允价值时，应通过定期校验，确保估值技术的有效性 Ⅳ.有充足理由表明现有基金估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的，基金管理人应在与相关当事人商定或咨询其他专业机构之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值

单选

关于全国中小企业股份转让系统，以下表述错误的是（ ）。

单选

有限责任公司型股权投资基金分红采用（ ）的形式，股份有限公司型股权投资基金分红采用（ ）的形式。

单选

在基金整个运作过程中，起核心作用的是（ ）。

单选

关于股权投资基金的清算主体，下列说法错误的是（ ）。

单选

根据我国《公司法》的规定，设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有( )以上的发起人在中国境内有住所。

单选

某股权投资基金投资了A公司，投资基准时点A公司净资产为50亿元，净利润为5亿元，按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值，该基金投资后股权占比为10％。则该基金公司对A公司的投资额为（ ）亿元。

单选

股权投资基金会计核算的主要内容为（ ）。 Ⅰ.资产核算 Ⅱ.负债核算 Ⅲ.权益核算 Ⅳ.损益核算

单选

某股权投资基金认缴总额为20亿元且于设立时全部实缴出资，基金收益分配约定为超额收益的10％作为业绩报酬分配给基金管理人，90％归至基金投资者。收益分配体系为瀑布式。门槛收益率设定为每年8％，按单利计算。基金在运作5年后完成了所有投资项目的退出，清算后可分配总额为40亿元，假设基金运营期间未进行分配。 根据以上材料，回答问题。 关于门槛收益率，下列表述正确的是（ ）。

单选

某股权投资基金认缴总额为20亿元且于设立时全部实缴出资，基金收益分配约定为超额收益的10％作为业绩报酬分配给基金管理人，90％归至基金投资者。收益分配体系为瀑布式。门槛收益率设定为每年8％，按单利计算。基金在运作5年后完成了所有投资项目的退出，清算后可分配总额为40亿元，假设基金运营期间未进行分配。 根据以上材料，回答问题。 假设该基金收益分配条款中未设定追赶机制，则基金管理人与基金投资者获得的分配金额分别为（ ）。

单选

某股权投资基金认缴总额为20亿元且于设立时全部实缴出资，基金收益分配约定为超额收益的10％作为业 绩报酬分配给基金管理人，90％归至基金投资者。收益分配体系为瀑布式。门槛收益率设定为每年8％，按单 利计算。基金在运作5年后完成了所有投资项目的退出，清算后可分配总额为40亿元，假设基金运营期间未进 行分配。 根据以上材料，回答问题。 假设该基金收益分配条款中设有追赶机制，则基金管理人与基金投资者获得的分配金额分别为（ ）。

单选

关于创业投资基金的运作，下列说法正确的是（ ）。 Ⅰ.投资对象包括早期、中期、后期各个发展阶段的未上市成长性企业 Ⅱ.投资方式以控股性投资为主 Ⅲ.经常用少量的自有资金结合大规模的外部资金来投资目标企业 Ⅳ.通过注资的形式对企业的增量股权进行投资

单选

股权投资基金募集流程涉及的主要资料包括（ ）。 Ⅰ.私募备忘录 Ⅱ.募集推介资料 Ⅲ. (反向)尽职调查资料 Ⅳ.基金条款书

单选

股权投资基金管理人募集了一只规模为5亿元人民币的医药产业基金，该只产业基金的下列投资人中无须穿透核查是否为合格投资者和合并计算投资者人数的是（ ）。 Ⅰ.社会保障基金 Ⅱ.某慈善基金 Ⅲ.通过信托(契约)形式募集50位投资人的基金，并在中国证券投资基金业协会备案 Ⅳ.某企业年金

单选

某基金在募集过程中达到了投资者人数的限制，但募集金额仍未达到预定募集金额，应（ ）。

单选

关于股权投资基金的托管，下列说法错误的是（ ）。 Ⅰ.托管人制作投资指令后及时办理清算、交割事宜 Ⅱ.托管人为被投资企业提供增值服务 Ⅲ.托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户 Ⅳ.托管人要保存基金托管业务活动的记录

单选

股权投资基金尽职调查的目的是尽可能全面地获取目标公司的真实信息。它具有（ ）的作用。 Ⅰ.价值发现 Ⅱ.风险清除 Ⅲ.投资决策辅助 Ⅳ.风险发现

单选

下列选项中，属于股权投资基金特点的是（ ）。

单选

全国中小企业股份转让系统是经国务院批准设立的第一家（ ）证券交易场所。

单选

关于杠杆收购中的夹层资本，下列表述正确的是（ ）。

单选

企业申请在全国股转系统挂牌，必须符合的条件是（ ）。

单选

关于清算退出的表述，错误的是（ ）。

单选

关于股权投资基金信息披露义务人表述正确的是（ ）。

单选

关于契约型股权投资基金合同，可不涉及的基本情况是（ ）。

单选

某股权投资基金拟投资甲公司，甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为2.0亿元，按投资当年净利润的15倍市盈率进行投资后估值，则甲公司投资后价值是（ ）亿元。

单选

关于股权投资基金的法律尽职调查，不属于其主要内容的是（ ）。

单选

根据《私募投资基金募集行为管理办法》对风险揭示的相关规定，（ ）应作为特殊风险事项向投资者进行披露。

单选

合伙型股权投资基金募集完成后的基金财产，管理使用的主体是（ ）。

单选

关于基金估值的原则，对存在活跃市场的投资品种，下列说法正确的是（ ）。

单选

股权投资基金管理人内部控制的原则包括（ ）。 Ⅰ.相互制约原则 Ⅱ.执行有效原则 Ⅲ.独立性原则 Ⅳ.公开性原则

单选

杠杆收购的收购资金来源主要包括（ ）。 Ⅰ普通股 Ⅱ优先股 Ⅲ垃圾债券 Ⅳ银行提供的并购贷款

单选

以下情况不属于公司应当进行清算的情形是（ ）。

单选

A公司作为投资人，投资于有限合伙型基金B和公司型基金C，A公司经营亏损，对其来自基金的收益，税务 处理正确的是（ ）。

单选

关于清算价值法，正确的评估步骤是（ ）。 Ⅰ根据市场调查计算出结构，对清算价格进行评估Ⅱ分析、验证价格资料的科学性和可靠性 Ⅲ逐项对比分析评估与参照物的差异及其程度，包括实物差异，市场调节，时间差异和区域差异等 Ⅳ根据差异程度及其他影响因素，估算被评估资产的价值，最后得出评估结构Ⅴ进行市场调查，收集与被评估资产或类似资产清算拍卖相关的价值资料

单选

股权投资基金财产不得用于（ ）。 Ⅰ违反国家宏观政策或者产业政策的投资Ⅱ违规向他人贷款或者提供担保 Ⅲ从事承担无限责任的投资 Ⅳ法律、行政法规以及金融监管部门禁止的其他投资或者活动

单选

下列关于公司财产清算顺序的说法中，正确的是（ ）。

单选

股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只基金的金额不低于100万元且符合相关标准的单位和个人，下列选项符合合格投资者标准的是（ ）。

单选

全国股转系统挂牌流程主要分为（ ）。 Ⅰ决策改制阶段 Ⅱ材料制作阶段 Ⅲ反馈审核阶段 Ⅳ登记挂牌阶段

单选

在我国，公司型基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式。有限责任公司有一定的（ ）性特征 ,股份有限公司属于（ ）性公司。

单选

对于股权投资基金，以下属于增值税纳税范围的是（ ）。

单选

关于股权投资基金份额的转让，以下说法正确的是（ ）。 Ⅰ投资者转让股权投资基金份额，受让人必须为合格投资者 Ⅱ投资者转让股权投资基金份额，基金份额受让后投资者人数不能超过法定限制Ⅲ投资者转让股权投资基金份额，可以在微信公众号刊登转让信息 Ⅳ投资者转让股权投资基金份额，必须在原投资者之间进行

单选

关于股权投资基金风险揭示书中揭示的风险，属于特殊风险的是（ ）。

单选

基金管理人可以根据需要委托基金服务机构提供相关基金服务业务，说法错误的是（ ）。

单选

关于股权投资基金的非公开募集，以下表述正确的是（ ）。

单选

中国证券投资基金业协会的职责包括（ ）。 Ⅰ开展基金行业自律 Ⅱ对基金业务活动实施监督管理 Ⅲ协调基金行业关系 Ⅳ提供基金行业服务 Ⅴ为基金提供托管服务

单选

与已分配收益倍数无关的参数是（ ）。

单选

关于股权投资基金管理人及其委托的基金服务机构的责任分担，下列说法中错误的是（ ）。

单选

（ ）计算公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等，结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资及或有负债等情况，分析公司各年度偿债能力及其变动情况，判断公司的偿债能力和偿债风险。

单选

要约收购是指收购人向（ ）股票持有人发出购买上市公司股份的收购要约，收购该上市公司股份的行为。

单选

（反向）尽职调查资料内容不包括（ ）。

单选

关于大宗交易，下列说法正确的是（ ）。

单选

签署投资备忘录属于股权投资基金运作的（ ）阶段。

单选

有关股权投资基金管理人未及时履行信息报送义务事项，以下表述正确的是（ ）。

单选

某企业预计最近一年度净利润为3000万元，在与某股权投资基金协商后，双方同意以预计利润的15倍市盈率进行融资前估值，基金向企业投资5000万元，基金获得企业股权比例为（ ）。

单选

股权投资基金帮助被投资企业实现上市的最终目的是（ ）。

单选

A基金设立于2016年年初，总募集规模人民币50亿元，已全部实缴出资。某股权投资母基金X基金作为投资者，认缴A基金出资额人民币10亿元。A基金合同约定项目投资退出的资金先返还基金投资者，并设置门槛收益率10%（单利）。其余收益20%分配给基金管理人作为业绩报酬，80%分配至基金投资者。2020年A基金所投资的多个项目实现退出，将所投资项目退出款项100亿元向投资人进行了分配。截至2020年年末基金净资产公允价值为20亿元。若A基金分配均在2020年年末进行，X基金可分到的金额为（ ）亿元。。

单选

A基金设立于2016年年初，总募集规模人民币50亿元，已全部实缴出资。某股权投资母基金X基金作为投资者，认缴A基金出资额人民币10亿元。A基金合同约定项目投资退出的资金先返还基金投资者，并设置门槛收益率10%（单利）。其余收益20%分配给基金管理人作为业绩报酬，80%分配至基金投资者。2020年A基金所投资的多个项目实现退出，将所投资项目退出款项100亿元向投资人进行了分配。截至2020年年末基金净资产公允价值为20亿元。下列关于股权投资母基金，说法正确的是（ ）。

单选

A基金设立于2016年年初，总募集规模人民币50亿元，已全部实缴出资。某股权投资母基金X基金作为投资者，认缴A基金出资额人民币10亿元。A基金合同约定项目投资退出的资金先返还基金投资者，并设置门槛收益率10%（单利）。其余收益20%分配给基金管理人作为业绩报酬，80%分配至基金投资者。2020年A基金所投资的多个项目实现退出，将所投资项目退出款项100亿元向投资人进行了分配。截至2020年年末基金净资产公允价值为20亿元。截至2020年年末，A基金的总收益倍数为（ ）。